Les investisseurs immobiliers qui gèrent déjà un portefeuille significatif de biens immobiliers cherchent constamment à maximiser leurs liquidités tout en minimisant les impacts fiscaux. Une stratégie efficace et souvent sous-utilisée est l’utilisation des polices d’assurance vie participatives à l’intérieur de leur société de gestion. Cette approche permet non seulement de protéger le patrimoine, mais aussi de financer l’expansion du parc immobilier tout en optimisant la fiscalité, notamment grâce à l’utilisation du compte de dividendes en capital (CDC).
Les polices d’assurance vie participatives permettent aux titulaires de participer aux bénéfices générés par les investissements de la compagnie d’assurance. Ces dividendes peuvent être réinvestis dans la police pour en augmenter la valeur, ce qui en fait un outil de placement avantageux pour une société de gestion. Contrairement à une simple assurance, ces polices offrent une combinaison de rendement à long terme et de liquidité, permettant aux investisseurs de les utiliser comme levier financier.
Le compte de dividendes en capital (CDC) permet à une société de recevoir des prestations d’assurance vie sans imposition. Lorsque la prestation de décès d’une police d’assurance vie participative est versée à une société, celle-ci est créditée au CDC. Ce montant peut ensuite être distribué aux actionnaires sous forme de dividendes non imposables, ce qui représente un avantage fiscal considérable pour les investisseurs immobiliers qui cherchent à protéger leur patrimoine et à maximiser les gains pour les actionnaires.
François, 45 ans, gère une société immobilière qui détient plusieurs immeubles locatifs. Il souhaite continuer à agrandir son portefeuille immobilier, mais il veut éviter d’alourdir sa dette avec des prêts hypothécaires supplémentaires. Son conseiller lui propose d’utiliser une police d’assurance vie participative comme levier financier pour financer ses acquisitions futures tout en optimisant ses avantages fiscaux.
Résultat après 20 ans
À 65 ans, la valeur de rachat de la police atteint 2,949 millions de dollars, offrant une flexibilité financière importante à François et à sa société. La prestation d’assurance au décès a également augmenté à 5,069 millions de dollars, garantissant une transmission optimale de son patrimoine.
Visualisation des valeurs
Le tableau ci-dessous montre les valeurs projetées pour François avec une prime annuelle de 100 000 $ :
Isabelle, 30 ans, est une investisseuse immobilière qui possède déjà trois immeubles à revenus et souhaite accélérer l’expansion de son portefeuille. Elle cherche une stratégie pour financer ses acquisitions tout en minimisant ses dettes et optimisant les avantages fiscaux. Sur les conseils de son conseiller financier, elle souscrit une police d’assurance vie participative pour sa société de gestion immobilière.
Résultat après 20 ans
À 50 ans, la valeur de rachat de la police d’Isabelle atteint 1,52 million de dollars. Son portefeuille immobilier a doublé en taille, financé en partie par les emprunts sur la valeur de rachat de sa police d’assurance participative. En même temps, la prestation au décès a également augmenté, atteignant 5,065 millions de dollars, garantissant une transmission optimale de son patrimoine.
Visualisation des valeurs
Le tableau ci-dessous montre les valeurs projetées pour Isabelle avec une prime annuelle de 50 000 $ :
C’est une assurance qui permet au titulaire de recevoir des dividendes, augmentant ainsi la valeur de rachat de la police.
Le CDC est un compte fiscalement avantageux qui permet de recevoir des prestations d’assurance vie sans imposition et de distribuer des dividendes non imposables aux actionnaires.
Elle permet d’augmenter la liquidité sans vendre d’actifs, de bénéficier d’avantages fiscaux et de protéger la transmission du patrimoine.
Oui, vous pouvez emprunter en utilisant la valeur de rachat comme garantie, tout en continuant à faire croître votre police.
Si vous êtes un investisseur immobilier actif et que vous pensez que cette stratégie pourrait s’appliquer à votre situation, contactez-nous dès aujourd’hui. Notre équipe de conseillers est prête à vous aider à maximiser la croissance de votre parc immobilier tout en optimisant votre gestion fiscale. Nous serons ravis de vous guider à travers les détails de cette approche et de vous aider à prendre des décisions éclairées pour protéger et faire prospérer votre patrimoine.
